اعلان شركة ولاء للتأمين التعاوني عن النتائج المالية الأولية للفترة المنتهية في 2026-06-30 (ستة أشهر)

ويعود هذا الانخفاض بشكل رئيسي إلى انخفاض إيرادات التأمين في قطاعات المركبات، والممتلكات، والحماية والادخار غير المرتبطة إستثماريا، وقطاعات الممتلكات والحوادث الأخرى ، بنسبة انخفاض بلغت 50.84% ، 18.44% ، 70.69% ، 23.02% على التوالي.

وقد تم تعويض هذا الانخفاض جزئيًا من خلال ارتفاع إيرادات التأمين في قطاعي التأمين الطبي والطاقة بنسبة 13.25% و 558.13% على التوالي.

بلغ صافي الربح بعد الزكاة وضريبة الدخل (باستثناء حقوق الأقلية) للربع الحالي 26,986 الف ريال سعودي، مقارنةً بصافي خسارة بعد الزكاة وضريبة الدخل (باستثناء حقوق الأقلية) بقيمة 49,354 الف ريال سعودي للربع المماثل من العام السابق.

تتضمن الأسباب الرئيسية لصافي الربح بعد الزكاة وضريبة الدخل (باستثناء حقوق الأقلية) للربع الحالي ما يلي:

• بلغت نتيجة خدمات التأمين (ربح) خلال الربع الحالي 11,904 الف ريال سعودي، مقارنةً بنتيجة خدمات التأمين (خسارة) بلغت 52,126 الف ريال سعودي خلال الربع المقارن. ويُعزى ربح خدمات التأمين خلال الربع الحالي بشكل رئيسي إلى انخفاض الخسائر في قطاعي التأمين الطبي والتأمين على المركبات بنسبة 68.66% و 102.52% على التوالي، بالإضافة إلى ارتفاع الارباح في قطاع التأمين على الممتلكات والحوادث الأخرى بنسبة 17.58%.

• بلغ صافي دخل الاستثمارات خلال الربع الحالي 31,791 الف ريال سعودي، مقارنةً بصافي دخل استثمارات بلغ 18,688 الف ريال سعودي خلال الربع المماثل من العام السابق، مما يمثل زيادة بنسبة 70.12% . ويُعزى هذا الإرتفاع في دخل الاستثمارات بشكل رئيسي إلى الأرباح المحققة وغير المحققة من الإستثمار في أدوات حقوق الملكية خلال الربع الحالي، مقارنةً بخسائر محققة وغير محققة من الإستثمار في أدوات حقوق الملكية خلال الربع المماثل من العام السابق.

• بلغت الإيرادات التشغيلية الأخرى 5,021 ألف ريال سعودي ،مقارنة بإيرادات تشغيلية أخرى بلغت 3,215 ألف ريال سعودي للربع المماثل من العام السابق ،مما يمثل زيادة بنسبة 56.17%، ويعزى هذا الإرتفاع في الإيرادات التشغيلية الأخرى بشكل رئيسي إلى الشركة التابعة.

• وقد قابل هذا الأثر الإيجابي في صافي الربح بعد الزكاة وضريبة الدخل (باستثناء حقوق الأقلية) خلال الربع الحالي جزئيًا ارتفاعُ المصروفات التشغيلية الأخرى، والتي بلغت 14,336 ألف ريال سعودي، مقارنةً بـ 11,911 ألف ريال سعودي خلال الربع المماثل من العام السابق، مما يمثل زيادة بنسبة 20.36%. ويُعزى هذا الارتفاع بشكل رئيسي إلى إثبات مصروف إطفاء بمبلغ 2.2 مليون ريال سعودي يتعلق بالأصل غير الملموس الخاص بعلاقة العملاء ، والذي تم الاعتراف به نتيجة الاستحواذ على الشركة التابعة.

يعود هذا الإرتفاع بشكل رئيسي إلى زيادة إيرادات التأمين في قطاعات التأمين الطبي والممتلكات والطاقة والممتلكات والحوادث الأخرى ، بنسب .زيادة بلغت 5.06% ، 9.51% ، 30.37% ، 1.62% على التوالي.

وقد قابل هذه الزيادة في إيرادات التأمين جزئيا إنخفاض في إيرادات التأمين لقطاعات المركبات، والهندسي، والحماية والإدخار غير المرتبطة إستثماريا وذلك بنسبة %10.01 ، %9.74 ،%27.59 على التوالي.

كما بلغ صافي الربح بعد الزكاة وضريبة الدخل (باستثناء حقوق الأقلية) للربع الحالي 26,986 ألف ريال سعودي، مقارنةً بصافي ربح بعد الزكاة وضريبة الدخل (باستثناء حقوق الأقلية) قدره 16,180 الف ريال سعودي خلال الربع السابق، وهو ما يُمثل إرتفاعا بنسبة 66.79%.

تشمل الأسباب الرئيسية لهذه الزيادة ما يلي:

بلغت نتيجة خدمات التأمين (ربح) خلال الربع الحالي 11,904 الف ريال سعودي، مقارنةً بنتيجة خدمات التأمين (ربح) بلغت 2,505 الف ريال سعودي خلال الربع السابق، أي بزيادة قدرها 375.21% ، ويُعزى ربح خدمات التأمين خلال الربع الحالي بشكل رئيسي إلى انخفاض الخسائر وتحول قطاعي المركبات والحماية والادخار (غير المرتبطة إستثمارياً) إلى تحقيق أرباح. كما يتمثل سبب رئيسي آخر لنتيجة خدمات التأمين (ربح) خلال الربع الحالي في زيادة الأرباح في قطاعي الممتلكات والممتلكات والحوادث الأخرى بنسبة 19.20% و44.61% على التوالي. وقد قابل هذا الأثر الإيجابي جزئيًا زيادة الخسائر في قطاعي التأمين الطبي والهندسي بنسبة 83.86% و89.53% على التوالي.

• بلغ صافي دخل الاستثمارات خلال الربع الحالي 31,791 الف ريال سعودي، مقارنةً بصافي دخل إستثمار بلغ 31,216 ألف ريال سعودي خلال الربع السابق ،مما يمثل إرتفاع بنسبة 1.84%. ويُعزى دخل الاستثمار خلال الربع الحالي بشكل رئيسي إلى تسجيل أرباح غير محققة من الاستثمارات في أدوات حقوق الملكية بلغت 3,799 ألف ريال سعودي، مقارنةً بخسائر غير محققة من الاستثمارات في أدوات حقوق الملكية بلغت 11,550 ألف ريال سعودي خلال الربع السابق. وقد قابل هذا الأثر الإيجابي انخفاضُ الأرباح المحققة من الاستثمارات في أدوات حقوق الملكية من 19,565 ألف ريال سعودي خلال الربع السابق إلى 3,681 ألف ريال سعودي خلال الربع الحالي، مما يمثل انخفاضًا بنسبة 81.18%.

• بلغت الإيرادات التشغيلية الأخرى خلال الربع الحالي 5,021 ألف ريال سعودي مقارنة بإيرادات تشغيلية أخرى بلغت 3,158 ألف ريال سعودي للربع السابق ،مما يمثل إرتفاعا بنسبة %58.99. ويعود هذا الإرتفاع بشكل رئيسي إلى الشركة التابعة.

• بلغت صافي مصروفات تمويل التأمين خلال الربع الحالي مبلغ 2,135 ألف ريال سعودي مقارنة بصافي مصروفات تمويل التأمين البالغة 3,885 ألف ريال سعودي للربع السابق مما يمثل إنخفاض بنسبة 45.05%.

• وقد قابل هذا الأثر الإيجابي في صافي الربح بعد الزكاة وضريبة الدخل (باستثناء حقوق الأقلية) خلال الربع الحالي جزئيًا ارتفاعُ المصروفات التشغيلية الأخرى، والتي بلغت 14,336 ألف ريال سعودي، مقارنةً بـ 11,826 ألف ريال سعودي خلال الربع السابق، مما يمثل زيادة بنسبة 21.22%. ويُعزى هذا الارتفاع بشكل رئيسي إلى إثبات مصروف إطفاء بمبلغ 2.2 مليون ريال سعودي يتعلق بالأصل غير الملموس الخاص بعلاقة العملاء ، والذي تم الاعتراف به نتيجة الاستحواذ على الشركة التابعة.

ويعود هذا الانخفاض بشكل رئيسي إلى تراجع إيرادات التأمين في قطاعات التأمين على المركبات، والممتلكات، والحماية والإدخار الغير مرتبط إستثماريا وتأمين الممتلكات والحوادث العامة الأخرى بنسب انخفاض بلغت 46.38% ، 16.38% ، 61.41% ، 27.23% على التوالي.

وقد قابل هذا الانخفاض في إيرادات التأمين جزئيًا ارتفاعٌ في إيرادات التأمين في قطاعي الطاقة والهندسي بنسبة 86.51% و9.32% على التوالي.

كما بلغ صافي الربح بعد الزكاة وضريبة الدخل (باستثناء حقوق الأقلية) للفترة الحالية مبلغ 43,166 ألف ريال سعودي، مقارنةً بصافي خسارة بعد الزكاة وضريبة الدخل (بإستثناء حقوق الأقلية) بلغت 117,304 الف ريال سعودي خلال الفترة المماثلة من العام السابق.

وترجع الأسباب الرئيسية لصافي الربح بعد الزكاة وضريبة الدخل (باستثناء حقوق الأقلية) خلال الفترة الحالية مقارنةً بالفترة المماثلة من العام السابق إلى ما يلي:

• بلغت نتيجة خدمات التأمين (ربح) خلال الفترة الحالية مبلغ 14,409 الف ريال سعودي، مقارنةً بخسارة قدرها 100,507 ألف ريال سعودي خلال الفترة المماثلة من العام السابق، ويعود هذا التحسن بشكل رئيسي إلى انخفاض الخسائر في قطاعي التأمين الطبي والتأمين على المركبات بنسبة 63.89% و 94.46% على التوالي. بالإضافة إلى ذلك ارتفعت أرباح خدمات التأمين في قطاعي التأمين على الممتلكات وتأمين الممتلكات والحوادث العامة الأخرى بنسبة 239.21% و 25.13% على التوالي مقارنةً بالفترة المماثلة من العام السابق. وقد قابل هذا الأثر الإيجابي جزئيًا انخفاض أرباح خدمات التأمين في قطاعي التأمين على الطاقة والتأمين الهندسي بنسبة 48.57% و 3928.19% على التوالي مقارنةً بالفترة المماثلة من العام السابق.

• بلغ صافي دخل الاستثمارات خلال الفترة الحالية 63,007 الف ريال سعودي، مقارنةً بصافي دخل استثماري بلغ 16,090 الف ريال سعودي خلال الفترة المماثلة من العام السابق، ما يمثل إرتفاعا بنسبة 291.59% . ويُعزى ارتفاع دخل الاستثمار خلال الفترة الحالية بشكل رئيسي إلى تحقيق مكاسب محققة بمبالغ كبيرة من الاستثمارات في أدوات حقوق الملكية، مقارنةً بخسائر محققة من الاستثمارات ذاتها في أدوات حقوق الملكية خلال الفترة المماثلة من العام السابق. ويُعزى هذا الأثر الإيجابي في دخل الاستثمار أيضًا إلى انخفاض الخسائر غير المحققة من الاستثمارات في أدوات حقوق الملكية بنسبة 72.90%، مقارنةً بالخسائر غير المحققة من الاستثمارات في أدوات حقوق الملكية خلال الفترة المماثلة من العام السابق.

• بلغت الإيرادات التشغيلية الأخرى خلال االفترة الحالية 8,179 ألف ريال سعودي، مقارنةً بالإيرادات الأخرى البالغة 3,900 ألف ريال سعودي في الفترة المماثلة من العام السابق، مما يمثل إرتفاعا بنسبة 109.72%. ويعود هذا الإرتفاع في الايرادات التشغيلية الاخرى بشكل رئيسي إلى الشركة التابعة.

• وقد قابل هذا الأثر الإيجابي في صافي الربح بعد الزكاة وضريبة الدخل (باستثناء حقوق الأقلية) خلال الفترة الحالية جزئيًا ارتفاعُ المصروفات التشغيلية الأخرى، والتي بلغت 26,162 ألف ريال سعودي خلال الفترة الحالية، مقارنةً بـ 21,002 ألف ريال سعودي خلال الفترة المماثلة من العام السابق، مما يمثل زيادة بنسبة 24.57%. ويُعزى هذا الارتفاع بشكل رئيسي إلى إثبات مصروف إطفاء بمبلغ 2.2 مليون ريال سعودي يتعلق بالأصل غير الملموس الخاص بعلاقة العملاء ، والذي تم الاعتراف به نتيجة الاستحواذ على الشركة التابعة.

وقد بلغت ربحية السهم للفترة الحالية 0.34 ريال سعودي للسهم الواحد، مقارنةً بخسارة للسهم بلغت 0.92 ريال سعودي خلال الفترة المقارنة والذي تم احتسابه من خلال قسمة صافي الربح بعد الزكاة وضريبة الدخل باستثناء حقوق الأقلية البالغ 43,166 الف ريال سعودي على المتوسط المرجّح لعدد الأسهم العادية القائمة والبالغ 127,558 الف سهم للفترة الحالية، وقسمة صافي الخسارة بعد الزكاة وضريبة الدخل باستثناء حقوق الأقلية البالغة 117,304 الف ريال سعودي على المتوسط المرجّح لعدد الأسهم العادية القائمة والبالغ 127,558 ألف سهم خلال الفترة المقارنة.

بلغ إجمالي حقوق المساهمين، بإستثناء حقوق الأقلية في نهاية الفترة الحالية 1,712,900 ألف ريال سعودي، مقارنةً بـ 1,711,730 ألف ريال سعودي في نهاية الفترة المقارنة، مما يمثل ارتفاعًا بنسبة 0.07% . كما بلغت حقوق الأقلية في نهاية الفترة الحالية 2,104 ألف ريال سعودي، مقارنةً بـ 2,345 ألف ريال سعودي خلال الفترة المماثلة من العام السابق، مما يمثل انخفاضًا بنسبة 10.28%.

خلال الربع الحالي، استكملت المجموعة تقييمها لتخصيص سعر الشراء فيما يتعلق بالمبلغ المؤقت للشهرة البالغ 52.3 مليون ريال سعودي، والذي تم إثباته مبدئيًا خلال الربع الثاني من عام 2025 نتيجة الاستحواذ على الشركة التابعة "أسباير". ونتيجة لذلك، أُعيد تخصيص جزء من الشهرة المعترف بها مؤقتًا إلى أصول غير ملموسة قابلة للتحديد بمبلغ 25.2 مليون ريال سعودي. كما تم إثبات أثر الإطفاء البالغ 2.2 مليون ريال سعودي والمتعلق ببعض الأصول غير الملموسة القابلة للإطفاء خلال هذا الربع، والذي تم احتسابه اعتبارًا من تاريخ الاستحواذ وحتى نهاية الربع الثاني من عام 2026.

وقد بلغ إجمالي الدخل الشامل للفترة الحالية (باستثناء حقوق الأقلية) 43,166 الف ريال سعودي، مقارنةً بإجمالي خسارة شاملة (بإستثناء حقوق الأقلية) قدرها 112,288 الف ريال سعودي خلال الفترة المقارنة.

علاوةً على ذلك، بلغت إجمالي أقساط التأمين المكتتبة للفترة الحالية 1,317,193 الف ريال سعودي، مقارنةً بـ 966,000 الف ريال سعودي للفترة المماثلة من العام السابق ، مما يمثل زيادة بنسبة 36.36%.